Lice, fizičko ili pravno, može novac čiji je vlasnik potrošiti, iskoristiti za izmirivanje obaveza, štediti ili investirati.
Potrošnja i investiranje novca nisu sinonimi.
Investiranjem novca se kupuje stvar ili imovina od koje se očekuje novčani prinos u budućnosti, uz očuvanje glavnice investicije.
Potrošnjom novca se kupuje stvar ili imovina koja ne odbacuje novčani prinos i koja ne stvara drugu vrstu imovine.
Pod potrošnjom novca u širem smislu se podrazumjeva i njegova upotreba za izmirivanje ranije stvorenih obaveza koje se u dospjele.
Fizička i pravna lica troše novac kad se razdužuju, iako ne proizvode nikakve troškove u svojim bilansima uspjeha.
Mtel a.d. Banjaluka je godinama investirao, kupovao nova preduzeća i novu opremu, a nakon što je prodao svoj udio u Sky Towers Infrastructure d.o.o Banjaluka odlučio je da dio novca potroši na izmirivanje dospjelih obaveza.
Na osnovu podataka iz izvještaja o novčanim tokovima za period od 1.januara 2024. do 31.marta 2024. Mtel je po osnovu prodaje akcija i udjela ostvario priliv za prva tri mjeseca 2024.godine u iznosu od 259 miliona KM.
Razduživanje se odvijalo na nekoliko frontova i može se pratiti preko bilansa stanja i izvještaja o novčanim tokovima.
Glavne stavke novčanih odliva Mtela a.d. Banjaluka, u milionima KM
(od 1.januara 2024. do 31.marta 2024)
Izvor: Nekonsolidovani finansijski izvještaj za period od tri mjeseca koji se završava 31.marta 2024.
Obaveze prema dobavljačima smanjene su za 45 miliona KM i približno toliko novca je potrošeno za izmirenje obaveza prema dobavljačima.
Koliko je tačno potrošeno na izmirivanje obaveza prema dobavljačima iz bilansa stanja se ne može saznati jer stanje obaveza prema dobavljačima se mjenja unutar jednog kvartala stvaranjem novih obaveza i izmirivanjem starih obaveza.
Prema izvještaju novčanih tokova odliv za nabavku materijala, goriva, energije i druge troškove u prvom kvartalu bio je 50 miliona KM približno onoliko za koliko su smanjene obaveze prema dobavljačima u bilansu stanja.
Prema bilansu stanja obaveze za porez na dobitak su smanjene za 26,8 miliona KM, a novčani odlivi po osnovu poreza iz rezultata su 28,4 miliona KM.
Dugoročni krediti i ostale dugoročne obaveze su smanjene za 13,8 miliona KM, dok je odliv novčanih sredstava po ovome osnovu bio 19,5 miliona KM.
Stanje obaveza za dividendu niže je za 72,5 miliona KM, a novčani odlivi za dividendu i privremenu dividendu su 69 miliona KM.
Mtel je na razduživanje za tri mjeseca, po osnovu četiri glavne stavke novčanih odliva, potrošio 167 miliona KM, ili drugačije rečeno Mtel je u ekonomske tokove unio 167 miliona KM.
S obzirom da je većinski akcionar Mtela Telekom Srbija, Mtel je izmirivanjem obaveza povećao likvidnost i ekonomije Srbije i ekonomije Republike Srpske.
PORICANJE ODGOVORNOSTI
Analize finansijskog tržišta i,ili pojedinačnih hartija od vrijednosti (akcija, trezorskih zapisa, obveznica) na Bife.ba, ne predstavljaju na bilo koji način prijedlog za kupovinu ili prodaju hartija od vrijednosti. Analize ove vrste su samo lični stavovi autora, a ne investiciono savjetovanje ili privatno bankarstvo.
